آیا دستگاه‌های کارتخوان هوشمند، راه فرار مالیاتی را می‌بندند؟
آیا تا به حال از خود پرسیده‌اید که چرا این روزها دولت این‌قدر اصرار دارد که تمام کسب‌وکارها از دستگاه‌های کارتخوان متصل به شبکه مالیاتی استفاده کنند؟ دلیل اصلی این است: دولت می‌خواهد دقیقاً بداند پول کجا می‌رود و از کجا می‌آید. قبلاً خیلی از معاملات به‌صورت نقدی انجام می‌شد و هیچ ردی باقی نمی‌ماند؛ این روش، فرار مالیاتی را آسان می‌کرد. اگر شما هم به فکر خرید کارتخوان سیار برای کسب‌وکار خود هستید، با خواندن این مطلب، متوجه می‌شوید که این دستگاه‌ها چطور به سازمان مالیاتی کمک می‌کنند تا درآمدهای واقعی را ببیند و شما به‌عنوان صاحب کسب‌وکار، چگونه باید با این قوانین جدید کنار بیایید.
کارتخوان‌های متصل، سدی محکم در برابر فرار مالیاتی
بزرگ‌ترین دلیل موفقیت این طرح، قانون‌هایی است که استفاده از کارتخوان را اجباری کرده و آن را مستقیماً به پرونده مالیاتی شما وصل می‌کند. قانون چه می‌گوید؟
- اجبار قانونی: همه مغازه‌ها و واحدهای صنفی باید کارتخوان داشته باشند. این قانون از سال ۱۳۹۱ تصویب و پیگیری شد تا پول‌های جابه‌جا شده در بانک‌ها کاملاً شفاف شوند.
- هویت مشخص: بر اساس ماده ۱۱ قانون پایانه‌های فروشگاهی، بانک مرکزی باید با کمک سازمان مالیاتی، یک کد هویتی یکتا (شناسه یکتا) به هر دستگاه کارتخوان بدهد و آن را به کد اقتصادی و پرونده مالیاتی صاحب کسب‌وکار متصل کند. یعنی هر کارتخوان، یک صاحب مشخص در اداره مالیات دارد و تمام تراکنش‌ها ردیابی می‌شوند.
سامانه مودیان؛ قلب مالیات‌ستانی هوشمند
سامانه مودیان مالیاتی که از سال ۱۴۰۱ شروع به کار کرد، در واقع یک سیستم هوشمند است که می‌خواهد نظام مالیاتی سنتی و کاغذی را به یک سیستم دیجیتال تبدیل کند. در این سیستم، اطلاعات تراکنش‌های کارتخوان شما به صورت اتوماتیک ثبت می‌شود. سازمان امور مالیاتی با استفاده از داده‌های این سامانه، می‌تواند محاسبات مالیاتی را به صورت دقیق و سیستمی انجام دهد، در نتیجه نیاز به مراجعه مستقیم ممیزان مالیاتی به شکل چشمگیری کاهش می‌یابد و احتمال خطا یا تبانی به صفر می‌رسد. این امر به افزایش دقت و سرعت در محاسبات مالیاتی کمک شایانی می‌کند.
برای اینکه در این مسیر شفافیت مالیاتی، کسب‌وکار شما هم قانونی و بدون دردسر پیش برود، می‌توانید برای خرید انواع کارتخوان مانند خرید کارتخوان اندرویدی و یا مدل‌های ساده‌تر در سراسر ایران، به وب‌سایت دامون پوز مراجعه کرده و با ثبت سفارش، از پشتیبانی و مشاوره‌ی متخصصین آن بهره‌مند شوید. دامون پوز ارائه‌دهنده انواع کارتخوان در کل ایران است و متقاضیان می‌توانند برای دریافت اطلاعات و ثبت سفارش از سایت این مجموعه استفاده کنند.
پایش حساب‌ها؛ مبارزه با ترفندهای «کارت به کارت»
حتماً شنیده‌اید که برخی مشاغل پردرآمد (مثل بعضی پزشکان یا وکلا) با ترفندهایی تلاش می‌کنند از دید مالیات پنهان بمانند. اما دولت برای این ترفندها هم فکر کرده است و با پایش هوشمند، این راه‌ها را می‌بندد.
اصرار به پرداخت نقدی و یا استفاده از ترفند «کارتخوان نداریم»
برخی از کسب‌وکارها به‌طور عمدی از پذیرش کارت خودداری می‌کنند یا به بهانه‌های مختلف مثل «خرابی کارتخوان»، مشتری را مجبور به پرداخت نقدی می‌کنند تا معامله ثبت نشود. اما حالا شهروندان می‌توانند این تخلفات را از طریق سامانه سوت‌زنی به سازمان امور مالیاتی گزارش دهند. پس از ثبت گزارش، سازمان مربوطه این موارد را بررسی کرده و در صورت اثبات، آن واحد صنفی مشمول رسیدگی و جریمه‌های احتمالی خواهد شد.
انجام مکرر «کارت به کارت» به جای استفاده از کارتخوان
یکی از رایج‌ترین شیوه‌های دور زدن سیستم، این است که از مشتری خواسته می‌شود مبلغ را به یک حساب شخصی (به‌جای حساب تجاری متصل به کارتخوان) کارت به کارت کند. با این حال، بانک مرکزی به‌طور پیوسته حساب‌های شخصی را پایش می‌کند. اگر فردی از کارت به کارت برای فعالیت اقتصادی خود استفاده کند، علاوه بر اینکه باید مالیات آن مبلغ را بپردازد، مشمول جریمه‌ای غیرقابل بخشش نیز می‌شود. این جریمه سنگین به دلیل کتمان درآمد و تلاش برای فریب سیستم بانکی است.
استفاده از حساب شخصی برای تراکنش‌های کاری
سازمان امور مالیاتی برای تفکیک حساب‌های شخصی از حساب‌های تجاری، معیار‌هایی تعیین کرده است. مثلاً اگر یک حساب شخصی بیش از ۴۵ مورد واریزی در ماه داشته باشد و این واریزی‌ها حجم بالایی داشته باشند، به‌عنوان مورد مشکوک به فرار مالیاتی تلقی شده و به سازمان مالیاتی گزارش می‌شود. در این حالت، صاحب حساب باید مدارک ارائه دهد که این تراکنش‌ها مربوط به فعالیت شغلی و درآمدزایی نبوده است؛ در غیر این صورت، علاوه بر مالیات، مشمول جریمه‌های سنگین مبارزه با پول‌شویی و مالیاتی خواهد شد.
پیامدهای سنگین بی‌توجهی به قانون
مودیانی که از اتصال دستگاه‌های کارتخوان خود به سامانه مالیاتی خودداری کنند یا اطلاعات غلط ارائه دهند، با جرائم مالیاتی سنگینی روبه‌رو خواهند شد. این مجازات‌ها صرفاً یک اخطار نیستند، بلکه ضررهای مالی جدی و غیرقابل جبرانی را به کسب‌وکار وارد می‌کنند.
- جریمه سنگین کتمان درآمد: در صورت شناسایی فرار مالیاتی، فرد مشمول جریمه‌ای معادل ۳۰ درصد مالیات متعلق خواهد شد که این جریمه‌ها غیر قابل بخشودگی است.
- محرومیت از معافیت‌ها و مشوق‌ها: یکی از مهم‌ترین مجازات‌ها برای عدم ثبت‌نام و عدم استفاده از پایانه فروشگاهی، محرومیت کامل از اعمال معافیت‌های مالیاتی و نرخ صفر مالیاتی در همان سال مالی است.
- جریمه نقدی برای عدم استفاده: در خصوص عدم استفاده کلی از پایانه فروشگاهی، جریمه‌ای معادل ۱۰ درصد مجموع مبلغ فروش انجام شده از آن طریق یا ۲۰ میلیون ریال (هر کدام که بیشتر باشد) در نظر گرفته شده است.
واقعیت «کارتخوان بدون مالیات» چیست؟
گاهی در بازار می‌شنویم که عده‌ای ادعا می‌کنند دستگاه‌هایی به نام «کارتخوان بدون مالیات» دارند که بدون نیاز به کد اقتصادی و ثبت در سامانه، کار می‌کنند و پول را با کارت به کارت منتقل می‌کنند تا مالیات ندهید.
اما حقیقت این است: هیچ کارتخوان بدون مالیاتی وجود ندارد.
مسئولین مالیاتی و کارشناسان تأکید می‌کنند که این ادعاها دروغ و گمراه‌کننده هستند. طبق قانون، شما باید قبل از دریافت هر دستگاه کارتخوان، در سامانه مالیاتی ثبت‌نام کنید. تلاش برای دور زدن قانون با خرید کارتخوان یا ثابت غیرقانونی، نه تنها شما را از مالیات معاف نمی‌کند، بلکه مشکلات قانونی و جریمه‌های سنگینی را برای کسب‌وکارتان به دنبال خواهد داشت؛ چون سازمان امور مالیاتی بر تمام ورودی‌های بانکی نظارت می‌کند. همچنین بهتر است همیشه از باتری‌های اصلی و آداپتورهای استاندارد برای دستگاه خود استفاده کنید.
